- أن توزيع العوائد يتم بين أرباب ال

- أن توزيع العوائد يتم بين أرباب المال والقائمين على إدارته وتوظيفه.
- أن للمحتاجين حقا في أصول القادرين عن طريق فريضة الزكاة.
- أن الرقابة الشرعية هي أساس المراجعة والرقابة في عمل البنوك الإسلامية.
- عدم الفصل بين الجانب المادي والجانبين الروحي والأخلاقي( ).
ومما سبق ذكره نستخلص أنّ سياسة البنك الإسلامي توضح على ثلاثة أسس كما جاء بذلك محمد باقر الصدر في "البنك اللاربوي في الإسلام":
أولا: أن لا تخالف أحكام الشريعة الإسلامية.
ثانيا: أن يكون قادرا على الحركة والنجاح ضمن إطار الواقع المعاش بوصفه مؤسسة تجارية تتوخى الربح.
ثالثا: أن تمكنه صبغة الإسلامية من النجاح بوصفه بنكا ومن ممارسة الدور الذي تتطلبه الحياة الاقتصادية والصناعية والتجارية من البنوك، وما تتطلبه ظروف الاقتصاد الإسلامي النامي والصناعة الناشئة( ).
استبعاد الفائدة : يضفي الحكم الشرعي " تحريم الربا " خاصية مميزة للبنك الإسلامي تجعله يبتعد عن التعامل بالفائدة أخذا وإعطاءا في كل المعاملات، كون الفائدة والربا في الشريعة الإسلامية شيء واحد، عكس ما يعرف عند الغرب، حيث نجد مفهوم الفائدة بمعجم أكسفورد كالأتي:
"هو القيمة المحددة المدفوعة كتعويض عن استعمال مال الغير أو الحصول على دين "، ويعرف الربا بأنه عملية الحصول على فوائد كبيرة غير شرعية، بمعنى أنهم يرون الفرق في مقدار النسبة المدفوعة عن المال المقترض، فكلما كانت كبيرة سميت ربا، في حين انه جاء في نصوص الكتاب والسنة لدينا تحريم قاطع للنوعين، ومما انتهى إليه المؤتمر الثاني لمجمع البحوث الإسلامية بالأزهر فيما يخص الفائدة المصرفية مايلي :

النتائج (الإنجليزية) 1:

-To distributions of money employers and managers manage and hire him.-To the needy really bodied assets through the obligatory Zakat.-The Supervisory Board is the basis for audit and control work of Islamic banks.Lack of segregation of material side and spiritual and moral sides ().And the foregoing conclude that Islamic Bank policy explains on three grounds as stated that Mohammed Bakr Al-Sadr in the usurious Bank in Islam ":First: that does not contravene the provisions of the Islamic Sharia.Second: to be able to move and success within the reality as business profit.III: to enable Islamic tint of success as a Bank and to exercise the role of economic, industrial and commercial life of the Bank, as required by the conditions of Islamic Economics emerging industry and developing ().استبعاد الفائدة : يضفي الحكم الشرعي " تحريم الربا " خاصية مميزة للبنك الإسلامي تجعله يبتعد عن التعامل بالفائدة أخذا وإعطاءا في كل المعاملات، كون الفائدة والربا في الشريعة الإسلامية شيء واحد، عكس ما يعرف عند الغرب، حيث نجد مفهوم الفائدة بمعجم أكسفورد كالأتي:"هو القيمة المحددة المدفوعة كتعويض عن استعمال مال الغير أو الحصول على دين "، ويعرف الربا بأنه عملية الحصول على فوائد كبيرة غير شرعية، بمعنى أنهم يرون الفرق في مقدار النسبة المدفوعة عن المال المقترض، فكلما كانت كبيرة سميت ربا، في حين انه جاء في نصوص الكتاب والسنة لدينا تحريم قاطع للنوعين، ومما انتهى إليه المؤتمر الثاني لمجمع البحوث الإسلامية بالأزهر فيما يخص الفائدة المصرفية مايلي :

النتائج (الإنجليزية) 2:

- The distribution of returns are between capital owners and those in charge of management and employment.
- Really for the needy in the able - bodied assets through zakat.
- That the Shari'a is the auditing and oversight in the work of Islamic banks basis.
- Lack of separation between the physical aspect of spiritual, moral and sides ().
the foregoing conclude that the Islamic Bank policy describes on three grounds , as it came so Muhammad Baqir al - Sadr in the "interest - free bank in Islam":
first , that does not violate the provisions of Islamic Sharia.
Second , to be able to move and success within the framework of reality as a commercial enterprise non - profit.
Third , to enable Islamic tint of success as banks and exercise the role that required economic, industrial and commercial life of the banks, and the requirements of the developing Islamic economics and emerging industry conditions (.)
excluding interest: legitimize governance "prohibition of usury , " a characteristic of the Islamic Bank make him away from the deal will benefit taking and Aattaoua in each transaction, the fact that interest and usury in Islamic law is one thing, unlike what is known in the West, where we find the concept of interest glossary Oxford as follows:
"is the specified value paid as compensation for the use of third - party money or get religion," It defines usury as the process of getting great benefits illegally, in the sense that they see the difference in the amount of percentage paid on the borrowed money, the larger the big named Lord, while he was in the texts of the Quran and Sunnah of our prohibition boycotted the two kinds, which ended the second Conference of the Islamic research Academy Al - Azhar in respect of bank interest include:

النتائج (الإنجليزية) 3:

The distribution of returns between money market and its management and employment.Need a capable assets by the obligatory zakat.- the legal supervision is the basis of the auditing and oversight functions of Islamic banks.The lack of separation between the physical and the spiritual and moral.It was mentioned above concluded that bank"s show in three, founded by Muhammad baqir al Sadr in the bank Allarbwy in Islam ":First, it does not contravene the provisions of Islamic law.Second: to be able to move and success within the context of reality as the enterprise profit.Thirdly, to more success as a Muslim, and exercise the role required by life, economic, industrial, and commercial banks, and by the Islamic economy developing conditions the emerging industry.Exclude interest: gives the ruling prohibiting usury "it is characteristic of the Islamic Bank for dealing interest bearing transactions Wataa, that interest and usury in Islamic law is one thing, unlike what is known in the west, where we find interest concept, glossary of Oxford as follows:"Is the specific value of money paid in compensation for others or get religion", interest is defined as the illegal obtain considerable benefits, viz. They see the difference in the rate paid on money borrowed, the big named RIBA, while he came in the texts of the book of the year for our prohibition gangster for both types, the outcome of the second conference of the Islamic Research Academy, Al Azhar in respect of interest: